- Код статьи
- S020736760000821-2-1
- DOI
- 10.31857/S020736760000821-2
- Тип публикации
- Статья
- Статус публикации
- Опубликовано
- Авторы
- Том/ Выпуск
- Том / Выпуск 8
- Страницы
- 118-127
- Аннотация
Для определения состава кредитных потерь была проведена систематизация их видов. Анализ общих подходов к установлению размера потерь показал, что в различных сферах деятельности находят применение различные способы, некоторые из которых предлагают модели прогнозирования вероятностных величин, другие - ориентированы на измерение фактически понесенных потерь. Исследование показало, что эффективное решение задачи управленческого учета кредитных потерь предполагает построение комплексных моделей управления потерями банка.
- Ключевые слова
- банк, кредит, кредитные потери, риск-менеджмент, исчисление потерь
- Дата публикации
- 16.10.2018
- Год выхода
- 2018
- Всего подписок
- 10
- Всего просмотров
- 1699
Библиография
- 1. Обзор банковского сектора Российской Федерации (Интернет-версия): Аналитические показатели, №185 март 2018 г. Банк России: Официальный сайт [Электронный ресурс] / Банк России, 2000-2018. - Электронн. данн. - Режим доступа: http://www.cbr.ru/analytics/bank_system/obs_185.pdf (дата обращения: 10.03.2018).
- 2. Ильина Л.В. Банковские страховые резервы: теория и методология формирования и ис- пользования // Саратов: СГСЭУ. 2006.
- 3. Шредер Н.Г., Швам Ю.А. Экономический анализ хозяйственной деятельности // М.: Научная книга. 2009.
- 4. Савицкая Г.В. Анализ хозяйственной деятельности предприятия / Учеб. пособие. 7-е изд., испр. // Мн.: Новое знание. 2002.
- 5. Caвицкaя Г.В. Принципы поиска резервов в анализе хозяйственной деятельности пред- приятия - Электронн. данн. - Режим доступа: http://www.elitarium.ru/poisk_rezervov_predprijatija/ (дата обращения: 06.03.2018).
- 6. Стражев В.И. Теория анализа хозяйственной деятельности / учеб. пособие. 2-е изд., испр. // Минск: Вышэйшая школа. 2014.
- 7. Гусятников П.В. Особенности управления кредитным риском экстремально редких со- бытий // Наука и общество. 2011. № 1. С. 10-13.
- 8. Гусятников П.В. Расчет ожидаемых потерь при оценке кредитного риска / Математиче- ское моделирование в управлении рисками: материалы международной научно- практической конференции // Саратов: Изд-во СГУ. 2012. С. 67-70.
- 9. Документ Базельского Комитета по банковскому надзору «Международная конверген- ция оценки капитала и стандартов капитала. Пересмотренные подходы. Уточненная версия» (International Convergence of Capital Measurement and Capital Standards. A Revised Framework. Comprehensive Version (Basel, June 2006). - Режим доступа: http://www.bis.org/publ/bcbs128.html (дата обращения: 10.03.2018).
- 10. О порядке расчета величины кредитного риска на основе внутренних рейтингов. Поло- жение Банка России от 6 августа 2015 г. №483-П.
- 11. Теория судебной экспертизы (судебная экспертология) // М.: Норма, 2017.
- 12. Ильина Л.В., Горевский А.С. Содержание и принципы разработки банковских кредитных технологий // Вестник СГСЭУ. 2012. №4. С.184-191.
- 13. О Плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке его приме- нения: Положение Банка России от 27 февраля 2017 г. №579-П.
